Sale & lease back

Das Sale & Lease Back (SLB) oder Mietrückkauf-Verfahren kann auf einfache Weise erklärt werden:

Unternehmen veräußern ihre betrieblichen Immobilien zu Marktpreisen an einen Investor. Gleichzeitig verpflichten sich diese Unternehmen, die Immobilien durch monatliche Mietzahlungen zurückzuerwerben.
Die Laufzeit des Mietvertrags erstreckt sich üblicherweise über einen Zeitraum von etwa 10 bis 15 Jahren, kann aber auch individuell vereinbart werden.

Durch Sale & Lease Back wird gebundenes Kapital liquidiert, wodurch Unternehmen von Steuervorteilen profitieren können. Ein zusätzlicher Pluspunkt besteht darin, dass diese objektbasierte Finanzierung banken- und bonitätsunabhängig ist, was auch in Krisensituationen von Vorteil ist, da keine zusätzlichen Sicherheiten erforderlich sind.

Vorteile im Detail:

Das Sale & Lease Back (SLB) oder Mietrückkauf-Verfahren bietet eine Vielzahl von Vorteilen für Unternehmen. Durch den Verkauf der Betriebsimmobilien und die gleichzeitige Rückmietung ergeben sich folgende positive Aspekte:

  1. Liquiditätsgewinnung: Unternehmen können ihr gebundenes Kapital in Liquidität umwandeln, indem sie den Verkaufserlös aus den Betriebsimmobilien für andere geschäftliche Zwecke nutzen. Dies ermöglicht eine flexiblere Kapitalallokation und Investitionsmöglichkeiten.

  2. Steuervorteile: Die Mietzahlungen können steuerlich geltend gemacht werden, was zu potenziellen Steuervorteilen führt. Dies trägt dazu bei, die finanzielle Belastung zu reduzieren und die Effizienz der Unternehmensfinanzen zu verbessern.

  3. Risikodiversifikation: Durch den Verkauf von Betriebsimmobilien und die Diversifikation in andere Vermögenswerte können Unternehmen ihr Risiko streuen. Dies kann besonders in wirtschaftlich unsicheren Zeiten von Vorteil sein.

  4. Bonitätsunabhängige Finanzierung: Da Sale & Lease Back auf objektbasierter Finanzierung beruht, ist sie unabhängig von der Bonität und bietet eine Alternative zu traditionellen Bankkrediten. Dies ist besonders relevant, wenn herkömmliche Finanzierungsoptionen eingeschränkt sind.

  5. Krisenresilienz: Die Möglichkeit, Immobilien ohne zusätzliche Sicherheiten zu finanzieren, macht Sale & Lease Back besonders in Krisensituationen attraktiv. Unternehmen können so auch in wirtschaftlich schwierigen Zeiten auf dringend benötigte Finanzierung zugreifen.

  6. Betriebskontinuität: Durch den langfristigen Mietvertrag über 10 bis 15 Jahre gewährleistet Sale & Lease Back eine langfristige Nutzung der Betriebsimmobilien, wodurch die Kontinuität der Geschäftstätigkeit gesichert ist.

Insgesamt bietet Sale & Lease Back eine strategische Finanzierungsoption, die Unternehmen dabei unterstützen kann, ihre finanzielle Situation zu verbessern, Flexibilität zu gewinnen und sich den Herausforderungen des Geschäftsumfelds anzupassen.